Организационная структура страхования.

Различают следующие виды страхового взноса: рисковый, сберегательный, нетто – ставка, достаточный и брутто – ставка.

Рисковый взнос представляет чистую нетто – премию, т.е. часть страхового взноса, которая для покрытия риска.

Сберегательный взнос

– это накопительный взнос, взимаемый при заключении договоров страхования жизни.

Нетто – ставка

– часть страхового взноса, необходимая для покрытия страховых платежей за определенный промежуток по данному виду страхования. При планомерном развитии риска размер нетто – ставки равен рисковому взносу. Нетто – ставка выражает цену страхового риска (пожара, наводнения и т.п.).

Достаточный взнос представляет взнос в размере, достаточном не только для покрытия страховых платежей, но и для покрытия издержек страховщика. Достаточный взнос равен сумме нетто-ставки и нагрузки, включенной в издержки страховщика, т.е. достаточный взнос представляет брутто – ставку без прибыли страховщика.

Брутто – ставка является тарифной ставкой страховщика и состоит из нетто ставки и нагрузки.

Нагрузка –

это часть ставки, предназначенная для покрытия расходов страховщика по организации процесса страхования.

Страховой взнос по характеру риска подразделяется на натуральный и постоянный.

Натуральный взнос предназначен для покрытия риска за определенный промежуток и в данный отрезок равен рисковому взносу, но с течением времени может увеличиваться или уменьшаться в зависимости от характера риска.

Постоянный взнос не меняется с течением времени. Т.к. не изменяется во времени и риск, отражающий страховой взнос.

По форме уплаты страховой взнос подразделяется на единовременный, текущий, годовой и рассроченный.

В зависимости от последовательности уплаты выделяют первый и последующий рассроченный страховой взнос.

По времени уплаты страховые взносы подразделяются на авансовые платежи и предварительный взнос.

Авансовыми являются

платежи, уплачиваемые страхователем, страховщику заранее до наступления срока их уплаты, указанного в договоре.

Предварительный взнос

– это взнос сберегательного характера, поступивший страховщику.

В зависимости от того, как страховые взносы отражаются в балансе страховщика, они подразделяются на переходящие платежи, результативный и эффективный взносы.

Переходящие платежи

– часть страхового взноса, которая распределяется на следующий год после календарного года.

Результативный взнос

– это разница между годовой нетто – ставкой и переходящими платежами текущего года, отнесенными на следующий год.

Эффективный взнос

– это сумма результативного взноса и переходящих платежей, резервированных в текущем году и переходящих на следующий год.

Эффективный взнос

– это вся сумма наличных страховых платежей, которыми располагает страховщик в данном текущем году.

Выделяют также цильмеровский и перестраховочный взнос.

Цильмеровский или резервный взнос

– это сумма нетто – ставки и расходов по заключению договоров страхования данного вида за год.

Перестраховочный взнос

– это взнос, который страховщик передает перестраховщику по условиям заключенного между ними договора перестрахования.

По величине страхового взноса различают необходимый, справедливый и конкурентный взносы.

Необходимый взнос отражает величину страхового взноса, который будет достаточным и позволит страховщику произвести выплаты страховых сумм и возмещений.

Справедливый взнос отражает эквивалентность обязательств сторон по договору страхования.

Конкурентный взнос позволяет страховщику привлекать максимально возможное число потенциальных страхователей.

В зависимости от способа исчисления, страховые взносы подразделяются на средний, степеннный и индивидуальный.

Средний взнос

– это среднеарифметическая величина взноса, расчитанная для всей страховой совокупности.

Степенный взнос

– взнос, при определении которого принимается во внимание величина риска объекта, включенного в страховую совокупность.

Индивидуальный

– взнос для отдельного объекта страхования.

Страховой взнос бывает также основным, определяемым при заключении договора страхования, и дополнительным – скидки и надбавки к основному взносу.

Страховой случай представляет собой совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом.